• Qué es una carta de crédito y cómo usarla para transacciones internacionales

    Qué es una carta de crédito y cómo usarla para transacciones internacionales

    Importadores y exportadores han sumado esfuerzos desde hace décadas para mejorar el comercio y definir formas de hacer negocio más efectivas.

    Ese trabajo conjunto también incluye documentos y métodos estandarizados para asegurar que los vendedores y compradores en el mercado pueden proteger sus mercancías y hacer tratos de manera efectiva.

    Anteriormente, mencionamos los principales métodos de pago para transacciones internacionales, por lo que en esta ocasión queremos entrar en detalle en uno de los más utilizados: las cartas de crédito.

    ¿Qué es una carta de crédito?

    La carta de crédito es un documento escrito que presenta el banco del importador a nombre de este. A través de este documento el exportador obtiene una garantía de que el banco emisor realizará el pago por la mercancía vendida bajo los términos y plazo establecidos.

    Cabe mencionar que el banco del importador realizará el pago con base en los documentos entregados y no requiere asegurar la entrega física de los bienes. En ese sentido, si los documentos están alineados con los términos y condiciones de la carta de crédito, el banco no podrá negar el pago.

    Existen diferentes tipos, costos y requisitos, los cuales dependen mucho del banco con el que decidas utilizar las cartas de crédito como método de pago. Te compartimos algunos puntos generales:

    ¿Qué cargos existen por una carta de crédito?

    Existen algunos costos o cargos relacionando con la s cartas de crédito, lo cuales pueden incluir:

    • Cargos de apertura, así como cuotas de compromiso, cobros anticipados y la cuota por la expedición de la carta de crédito.
    • Cargos por retiro aplicables al final del periodo. Pueden ser costos por asesoría por parte del banco, obligaciones regulatorias de los países, cargos del banco del exportador o del importador.

    Para estar seguro de cuáles son los aplicables, asegúrate de consultar a detalle los términos y condiciones, así como de revisar con tu banco todos las tarifas o cuotas aplicables.

    ¿Cómo es el proceso para utilizar la carta de crédito?

    ¿Cómo es el proceso para utilizar la carta de crédito?

    Paso 1. Comprador (importador) y Vendedor (exportador) acuerdan utilizar la carta de crédito como método de pago.

    Paso 2. El importador solicita la carta de crédito a su banco para que se emita como beneficiario a su exportador.

    Paso 3. El banco del importador hace llegar la carta al banco de exportador.

    Paso 4. El banco del exportador verifica la autenticidad de la carta y la hace llegar a su cliente (exportador).

    Paso 5. El exportador envía la mercancía

    Paso 6. Una vez realizado el envío, el exportador hace llegar los documentos a su banco los documentos que demuestran que se realizó el envíos.

    Paso 7. Los documentos se reenvían al banco del importador.

    Paso 8. Una vez recibidos y verificados, el banco del importador los hace llegar al importador para que proceda el pago.

    Tipos de Carta de Crédito

    Carta de crédito revocable

    Puede ser modificada o revocada independientemente por el banco emisor sin notificación. No son comunes en transacciones modernas del comercio internacional.

    Carta de crédito irrevocable

    No puede ser modificada o revocada sin el consentimiento del banco emisor, el beneficiarios o el banco confirmante (del exportador). Es una opción segura para el exportador, pues asegura que la cantidad mencionada en la carta de crédito sea pagada siempre y cuando los documentos ingresados estén alineados a los términos y condiciones del acuerdo.

    Carta de crédito confirmada

    Otro banco añade garantía a la carta de crédito. Brinda mayor seguridad al exportador, pero los costos se elevan.

    Carta de crédito no confirmada

    Solo el banco emisor (del comprador) deberá revisar los documentos y se compromete a pagar, mientras que el banco del exportador solo actúa como notificador.

    Carta de crédito a la vista

    Requiere que el banco emisor haga el pago a la vista (inmediato).

    Carta de crédito transferible

    El beneficiario puede transferir los fondos en forma total o parcial a otra compañía/productor. Es decir que el beneficiario actúa como intermediario de otra compañía.

    Carta de crédito stand-by

    Similar a las garantías bancarias, el exportador obtiene el pago del banco incluso si el comprador incumple en los términos y condiciones.

    Carta de crédito negociable

    Permite a cualquier banco poder participar mientras que esté dispuesto a pagar, confirmar, avisar y negociar. La carta de crédito debe indicar que no existen restricciones para algún banco.

    Carta de crédito rotativa (revolving)

    La cantidad mencionada es restituida después del pago y permite su reutilización en la misma forma, monto y condiciones originales, durante un plazo determinado.

    Carta de crédito de Anticipo

    Permite el pago anticipado total o parcial contra la presentación de documentos (Cláusula Roja) o contra un certificado de depósito en almacén autorizado, facturas u otros comprobantes de disposición previamente convenidos e identificados en el crédito (Cláusula Verde).

    Carta de crédito Back to Back

    Se abre un crédito de respaldo que permite financiar ambos lados de la transacción con un crédito y contracrédito. Un caso en que se pueda dar este tipo de transacción es cuando un intermediario compra a una empresas y vende a otra.

    Diferencia entre Carta de Crédito y Garantía bancaria

    Como mencionamos, la carta de crédito es un documento de compromiso. Representa una garantía de que se realizará el pago por el banco o cualquier institución financiera bajo las condiciones de dicha carta de crédito. Existen 4 actores involucrados (importador, exportador, banco del importar y el banco del exportador).

    Por su parte, la garantía bancaria es un instrumento comercial. En esta, un banco brinda garantía alrededor de una actividad. En caso de que dicha actividad no se realice, el banco es quien realiza el pago, es decir que solo existen 3 actores involucrados (el aplicante, el beneficiario y el banco).

    Puntos a tomar en consideración al aplicar a una Carta de Crédito

    Uno de los aspectos primordiales de este método es que es vital ingresar los documentos en tiempo y forma para alinearse a los términos y condiciones de la carta de crédito. Cualquier fallo en la adherencia puede llevar a no pago, generar retrasos en dispuestos de pago.

    Por otro lado, debes analizar a fondo todas las opciones para elegir la institución bancaria para realizar el proceso de la Carta de Crédito, pues las cláusulas y costos relacionados también inciden en su efectividad como método de pago.

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    Alexandra Ortiz
    Alexandra Ortiz
    Analista de contenido en Drip Capital
    6 min leer