Al momento de otorgar créditos o cualquier otro tipo de financiamiento, los bancos utilizan tasas de referencia establecidas por los bancos centrales para poder mitigar los riesgos de algunas prestaciones. Aunque no están relacionadas con estos financiamientos, sí pueden representar un sobrecosto al acceso a créditos.
Estas tasas se calculan diariamente y afectan indirectamente a las empresas que adquieren financiamiento para capital de trabajo, ampliar su liquidez o para comprar activos.
Una de las tasas de referencia más utilizadas en el mundo es la Tasa Libor, que los bancos consultan para fijar el valor de productos financieros que se ofrecen entre ellos.
Sin embargo, en los últimos años se ha promovido dejar de usar esta tasa y, para el caso de México, se ha impulsado el uso de la Tasa de Interés Interbancario de Equilibrio, mejor conocida como TIIE.
En esta entrada te explicamos qué es, cómo se calcula y cómo se aplica en los créditos.
¿Qué es la Tasa de Interés Interbancario de Equilibrio?
La Tasa de Interés Interbancario de Equilibrio (TIIE) es una tasa de referencia establecida por el Banco de México para las operaciones de crédito de entidades financieras. La TIIE sirve como referencia para las instituciones financieras al momento de fijar sus tasas de diversos productos comerciales.
Esta tasa está relacionada con la tasa de política monetaria que establece Banxico en la Junta de Gobierno del Banco de México, donde toman como referencia la inflación actual del país, entre otras cosas.
De esta manera, si la TIIE es baja, el costo de los créditos es menor y cuando es alta, la deuda se encarece.
La tasa actual de Banxico, debido a la alta inflación de los últimos meses, es de las más altas en las últimas décadas.
¿Cómo se calcula la TIIE?
La TIIE se calcula diariamente por el Banco de México y se publica a través del Diario Oficial de la Federación. Su cálculo se establece para plazos de 28, 91 y 188 días.
El procedimiento se utiliza tomando, al menos, las cotizaciones de seis instituciones financieras o, en su defecto, en las condiciones del mercado internacional.
Las tasas semanales más comunes son:
TIIE de fondeo a un día que se determina con base en las operaciones de mayoreo realizadas por la banca y casas de bolsa sobre las operaciones en directo y en reporto de un día hábil bancario con títulos de deuda emitidos por el Gobierno Federal, el IPAB y el Banco de México que hayan sido liquidadas en el sistema de entrega contra pago del INDEVAL.
TIIE se determina por el Banco de México con base en cotizaciones presentadas por las instituciones de crédito, teniendo como fecha de inicio la publicación en el Diario Oficial de la Federación.
TIIE promedio a 28 días.
¿Cómo afecta la TIIE a los créditos bancarios?
Las instituciones bancarias, al momento de extender un crédito, establecerán en los contratos la tasa de interés anual máxima para poder calcular tus intereses y se expresa en dos partes:
Una parte fija que representa la ganancia del banco.
Y la cotización de la TIIE que representa el costo del dinero.
